세금

홈택스 단순경비 신고방법 총정리

노후준비를 위한 모든 것 2023. 7. 7. 15:28

이번 포스팅에는 홈택스에서 단순경비 신공하는 방법에 대해 말씀 드리도록 하겠습니다.

<홈택스 단순경비 신고절차>
1. 홈택스 접속 및 로그인
2. 소득 관련 기본사항 입력
3. 과세표준 및 세액 계산
   3.1 과세표준 및 세액 계산
   3.2 사업소득 정보 입력
   3.3 다음은 근로소득.연금소득.기타소득 정보입력
   3.4 종합소득세액 계산내역을 입력
   3.5 인적공제 명세 입력
4. 소득공제 명세서 입력
   4.1 보험료(건강보험료 및 고용보험료) 공제 계산
   4.2 자녀세액공제 및 연금계좌세액공제 계산
   4.3 기부금명세서 계산
5. 신고서 제출

1. 홈택스 접속 및 로그인

  1. 홈택스에 홈페이지 접속합니다.
  2. 홈택스 홈페이지 상단의 로그인을 선택하신 후 공동, 금융인증서 또는 아이디로 로그인 합니다.
  3. 홈페이 상단 메뉴의 「신고/납부」에서 종합소득세 신고를 선택하시고 화면 중앙에 「모두채움 신고/단순경비율 신고」에서 [정기신고] 버튼을 클릭합니다.

2. 소득 관련 기본사항 입력

  1. 주민등록번호 항목에 [조회] 버튼을 클릭하면 납세자 기본정보가 조회됩니다.
  2. 연락처에 휴대 전화, 주소지전화, 사업장 전화 중 하나를 선택하여 입력합니다.
  3. 기본사항에 거주구분, 내·외국인 수정할 사항이 있으면 수정합니다.

3. 과세표준 및 세액 계산

   3.1 과세표준 및 세액 계산

  1. 신고할 소득종류를 선택하고 [소득종류 선택완료] 버튼을 누릅니다.
  2. 신고안내문 등에 기재된 사항으로 “신고유형”은 “단순경비율”, “기장의무”는 “간편장부대상자”가 보여집니다.

   3.2 사업소득 정보 입력

  1. 사업소득금액 명세 상단 우측에 [사업장 추가입력] 버튼을 클릭하여 사업장정보 입력 항목에 입력하고 [등록하기] 버튼을 누르면 사업소득금액 명세에 추가됩니다.
  2. 사업자번호가 있는 경우 사업자등록번호 “있음”으로 선택하고 사업자 번호 입력 후 [조회]를 누릅니다. 업종코드를 모르는 경우 주업종코드의 [업종코드 찾기] 버튼을 클릭하여 해당 업종을 선택 입력합니다.
  3. 사업자번호가 없는 인적용역 사업자 등의 경우 사업자등록번호 “없음”을 선택하고  '사업자등록 없이 입력 가능한 업종 조회'를 클릭하여 해당 업종코드를 확인 후 직접 입력합니다.
  4. 사업장정보 입력한 업종코드가 자동표시되며, 문답형 팝업창이 뜨고 “예/아니오”를 선택하면 해당되는 단순경비율이 적용됩니다.
  5. 총수입금액 란에 총수입금액을 입력하면 필요경비와 소득금액이 자동계산 되어 나타납니다.
  6. [등록하기] 버튼을 클릭하면 계산된 금액이 총수입금액 및 소득금액 명세에 등록됩니다.
  7. [입력완료] 버튼을 클릭합니다.

   3.3 다음은 근로소득.연금소득.기타소득 정보입력

  1. 제출된 근로.연금.기타소득 지급명세서가 있는 경우, 근로/연금/기타(종교인) 소득 명세서 항목 우측에 [근로/연금/기타소득 불러오기] 버튼을 클릭하면 원천징수의무자가 제출한 지급명세서 등의 자료를 불러올 수 있습니다.
  2. [근로소득 불러오기], [연금소득 불러오기], [기타소득 불러오기]를 클릭 하여 해당내용을 선택합니다.
  3. [선택완료] 버튼을 누르면 아래 소득 명세 목록에 추가됩니다.
  4. 모두 선택되었으면 [적용하기]를 클릭합니다.
  5. 근로소득, 연금소득 등의 지급명세서를 불러온 직후 지급명세서의 공제 내역을 불러올 수 있는 팝업창이 뜹니다.
  6. 불러오고자 하는 공제내역을 클릭하고 [적용하기] 버튼을 클릭하면 해당 공제내역이 본 화면에 입력됩니다.
  7. 직접 입력해야 할 근로,연금,기타소득 명세가 있는 경우 근로,연금,기타 소득 명세서의 [추가입력] 버튼을 클릭하면 소득을 입력할 수 있는 화면이 나타납니다.
  8. 지급자의 사업자등록번호를 입력하고 [조회]를 클릭한 후 총수입금액, 필요경비, 원천징수소득세 등을 입력하고 [등록하기] 버튼을 클릭하면 명세 목록에 추가됩니다.

   3.4 종합소득세액 계산내역을 입력

  1. 아래 종합소득금액에 사업소득 명세와 근로소득, 연금소득 명세의 소득 금액 합계액이 자동으로 계산되어 보여집니다.
  2. 앞에서 공제내역 불러오는 팝업창을 닫은 경우 인적공제 명세 상단 우측에[연말정산(공제)불러오기] 버튼을 눌러 공제내역을 불러올 수 있습니다.

   3.5 인적공제 명세 입력

  1. 인적공제 요건 등에 대해서는 [인적공제 명세 도움말]을 참고하시기 바랍니다.
  2. 인적공제명세를 확인하고 추가로 공제하고자 하는 가족이 있는 경우 인적 공제 명세 항목 우측상단에 [수정] 버튼을 클릭하여 추가 입력합니다.
  3. 팝업창이 뜨면 인적공제 입력 항목에 주민등록번호를 입력하고 [확인] 버튼을 클릭합니다.
  4. 「인적공제 입력」의 인적공제 항목 중 해당하는 부분이 있으면 추가 선택 합니다.
  5. [등록하기]를 클릭하면 인적공제대상자 명세 목록에 추가 됩니다.
  6. 추가할 부양가족이 있는 경우 같은 방법으로 입력 후 [등록하기]를 클릭 합니다.
  7. 인적공제 대상자명세 목록에서 인적 공제자를 선택하여 [선택내용 수정 또는 삭제] 버튼을 클릭 후 내용을 수정/삭제할 수도 있습니다.
  8. 인적공제 대상자 명세를 확인하고 [입력완료] 버튼을 클릭합니다.
  9. 인적공제 명세 및 금액에 추가되어 있는 것을 확인할 수 있습니다.

4. 소득공제 명세서 입력

   4.1 보험료(건강보험료 및 고용보험료) 공제 계산

  1. 소득공제 및 근로소득자 소득공제 명세에 앞에서 불러온 지급명세서 공제내역들이 자동 입력되어 보여집니다.
  2. 국민연금보혐료 등의 연간 납입금액, 개인연금저축 공제, 소기업소상공인 공제부금, 청년장기집합투자증권저축 각 항목별 수정사항이 있는 경우 해당 내용을 직접 수정입력합니다.
  3. 근로소득자 소득공제 명세에 입력된 내용을 확인하고 수정할 사항이 있는 경우 수정입력합니다.
  4. 보험료, 주택자금공제, 주택마련저축소득공제, 신용카드 등 사용액은 [연말 정산 간소화불러오기] 또는 [계산기] 버튼을 클릭하여 연말정산 간소화 자료를 불러오기 하거나 직접 입력합니다.
  5. 보험료 공제 계산기 팝업창이 뜨면 연말정산 간소화자료를 불러올 해당 월을 선택하거나 [전체선택]을 누른 후 [불러오기] 버튼을 클릭합니다.
  6. 입력된 금액을 확인 후 수정할 사항이 있으면 수정하고, [계산하기] 버튼을 눌러 소득공제액을 확인 후 [적용하기] 버튼을 클릭합니다.
  7. 다른 공제 항목도 같은 방법으로 입력 또는 수정합니다.
  8. 과세표준 및 세율, 산출세액이 자동 계산되어 보여집니다.

   4.2 자녀세액공제 및 연금계좌세액공제 계산

  1. 자녀세액공제는 위에서 입력한 인적공제 명세를 기준으로 자동 입력됩니다.
  2. 연금계좌세액공제 수정입력 시 [연말정산간소화불러오기] 버튼을 클릭 하여 팝업창이 뜨면, 상단의 [불러오기] 버튼을 눌러 연말정산간소화 자료를 불러오거나 해당 내용을 직접 입력합니다.

   4.3 기부금명세서 계산

  1. 기부금이 있는 경우에 기부세액공제 란의 [기부금 명세서] 버튼을 클릭 합니다.
  2. 제출된 기부금명세서가 있는 경우 해당연도 기부명세 우측 상단의 [기부금 명세서 불러오기] 버튼을 눌러 기부금내역을 불러옵니다.
  3. 연말정산 시 회사에 제출된 기부금 명세서가 없으나 2022년에 지출한 기부금내역이 있는 경우 해당연도 기부명세 우측의 [해당연도 기부명세 추가] 버튼을 눌러 기부명세를 직접 입력합니다.
  4. 기부장려금 등을 입력하고자 하는 경우 기부장려금 등에 입력하는 금액 만큼 공제대상금액은 차감하여 입력합니다.

5. 신고서 제출

  1. 지금까지 작성 및 신고한 부분에 이상이 없는지 확인하는 확면이 나타납니다.
  2. '상세내역'을 선택하시면 지금까지 작성하신 내용을 확인하실 수 있으며, 틀린 부분이 없다면 '신고서 제출하기'를 선택하시면 신청이 최종 완료됩니다.
  3. 제출을 하시면 신고서 접수증을 확인하실 수 있으며, '납부서 조회'에서 납부해야하실 세금액을 확인하신 후 자진납세 코너에서 납부하시면 됩니다.

지금까지 홈택스에서 단순경비 신고하는 절차에 대해 말씀 드렸습니다.

홈택스를 활용하시면 직접 신고가 가능하기에 사업장에 복잡하지 않다면 직접 해보셔도 좋을 것 같습니다.