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홈택스 금융소득 종합소득세 전자신고 방법

노후준비를 위한 모든 것 2023. 7. 31. 15:29

홈택스 금융소득 종합소득세 전자신고 방법_썸네일
홈택스 금융소득 종합소득세 전자신고 방법

이번 포스팅에는 홈택스 홈페이지에서 금융소득 종합소득세 전자신고 하는 방법에 대해 말씀 드리도록 하겠습니다.

연간 이자·배당의 금융소득이 2천만원을 초과하면 종합소득세 확정신고를 하여야 하며, 국내에서 원천징수되지 아니한 금융소득, 출자공동사업자의 배당 소득은 2천만원 이하라도 확정신고를 하여야 합니다.

자세한 금융소득 종합소득세 납부 기준은 '홈택스 금융소득 과세대상'을 참고하시길 바랍니다.

 

홈택스 금융소득 종합과세대상 확인하기

 

2024년 종합소득세 신고 시 2023년 1년동안 발생한 금융소득 명세를 금융회사 등에 확인해 보시고, 근로소득, 사업소득 등 다른 소득이 있는 경우 합산하여 신고하여 주시기 바랍니다.

<홈택스 금융소득 종합소득세 전자신고 절차>
1. 홈택스 종합소득세 신고 접속
2. 신고자 인적사항 입력
3. 소득금액명세서 입력
   3.1 금융소득 입력
   3.2 이자 소득, 배당 소득 상세 내역 입력
4. 종합소득금액 및 결손금 입력
5. 소득공제 명세서 항목 입력
6. 기부금 및 조정명세서 입력
7. 종합소득산출세액 계산서 입력
8. 세액감면, 공제 준비금 명세서 입력
9. 기납부세액명세서 입력
10. 가산세명세서
11. 세액계산 확인
12. 신고서 제출

1. 홈택스 종합소득세 신고 접속

  1. 홈택스 홈페이지에 접속합니다.
  2. 공동/금융인증서, 아이디 등 편리하신 방법으로 로그인 합니다.
  3. 홈페이지 상단에 '신고/납부'를 선택합니다.
  4. '종합소득세' '일반신고', '정기신고'를 순서대로 선택합니다.

2. 신고자 인적사항 입력

  1. [주민등록번호] 항목에 [조회] 버튼을 클릭하면 나의 소득종류 찾기 팝업창이 뜹니다.
  2. 이자소득, 배당소득을 선택하고 [적용하기] 버튼을 클릭합니다.
  3. 휴대전화, 주소지전화, 사업장전화 중 하나이상을 입력합니다.
  4. 기장의무 란에는 신고안내문에 기재된 내용에 따라 비사업자를 선택합니다.
  5. 소득 종류를 선택하는 란에 이자소득, 배당소득이 선택되었는지 확인합니다.
  6. 화면하단에 [저장 후 다음이동] 버튼을 클릭합니다.

3. 소득금액명세서 입력

   3.1 금융소득 입력

  1. 이자배당소득 명세서 화면 상단 우측의 [이자배당소득 불러오기] 버튼을 이용하여 불러올 수 있습니다.
  2. 제출된 금융소득 지급명세서의 지급자별, 계좌별, 배당가산액별로 구분 되어 나타납니다.
  3. 이자배당소득명세서를 더블클릭하여 상세내역을 확인 후 이상이 없는 경우 [적용하기] 버튼을, 직접 입력을 원하시는 경우에는 [닫기] 버튼을 클릭합니다.

   3.2 이자 소득, 배당 소득 상세 내역 입력

  1. 화면 상단 우측 [추가입력] 버튼을 클릭하면 아래로 입력할 수 있는 화면이 나타납니다.
  2. 이자소득이 있는 경우 소득구분 항목에서 11번부터 18번까지 해당되는 소득 종류를 선택합니다.
  3. 이자 지급자의 사업자등록번호 또는 주민등록번호를 입력한 후 [확인] 버튼을 클릭합니다
  4. 이자·배당 소득금액 란에 지급자 별로 연간 원천징수세액 차감 전 총지급액을 입력하고, 원천징수된 소득세도 입력합니다.
  5. [등록하기] 버튼을 클릭하면 화면 하단에 입력내용이 추가 됩니다.
  6. 추가로 입력할 배당소득이 있는 경우 같은 방법으로 입력합니다.
  7. 먼저 소득구분 항목에서 21번부터 29번까지 해당되는 배당소득의 종류를 선택합니다.
  8. 배당지급 법인의 사업자등록번호를 입력한 후 [확인] 버튼을 클릭합니다.
  9. ⑤배당액 항목에 지급자 별로 연간 원천징수세액 차감 전 총배당액을 입 력하고, 원천징수된 소득세를 적습니다.
  10. 배당가산액 대상금액과 배당가산액 가산액은 입력하는 것이 아니며 자동 계산 해줍니다.
  11. [등록하기] 버튼을 클릭하면 화면에 입력내용이 추가 됩니다.
  12. 입력이 완료되면 화면 하단에 [저장 후 다음이동] 버튼을 클릭합니다.

4. 종합소득금액 및 결손금 입력

  1. 종합소득금액 및 결손금, 이월결손금 공제 명세서 화면입니다.
  2. 비사업자는 이월결손금 공제가 적용되지 않으므로 “결손금·이월결손금 공제명세서를 입력하지 않아도 됩니다.”라는 팝업창이 뜨면 확인을 누릅니다.

5. 소득공제 명세서 항목 입력

  1. 인적공제 대상요건은 [도움말] 버튼을 클릭하여 확인 가능합니다. 전년도 인적공제를 적용하고자 하는 경우 인적공제대상자 명세 우측상단에 [전년도 인적공제 불러오기] 버튼을 눌러 불러옵니다.
  2. 추가로 인적공제를 받고자하는 가족이 있는 경우 인적공제대상자 명세의 우측 [추가 입력] 버튼을 누르시면 위쪽으로 입력할 수 있는 인적공제 등록 란이 보여집니다.
  3. 주민등록번호에 추가할 인적공제 대상자의 주민등록번호를 입력하고 [확인] 버튼을 클릭합니다.
  4. 관계 란에 해당하는 사항을 선택하면 문답형 팝업창이 뜹니다. 질문에 예/ 아니오를 선택하면 기본공제 및 인적공제항목에 해당 여부가 자동 선택되며, 추가로 선택할 인적공제항목은 직접 선택합니다.
  5. [등록하기]를 클릭하면 인적공제대상자 명세 목록에 추가 됩니다.
  6. 추가로 입력할 내용이 있는 경우 같은 방법으로 입력 후 [등록하기]를 클릭 합니다.
  7. 인적공제대상자 명세에서 입력된 목록을 확인합니다.
  8. 인적공제대상자 명세 목록에서 인적 공제자를 선택하여 [선택내용 수정 또는 삭제] 버튼을 클릭 후 내용을 수정/삭제할 수도 있습니다.
  9. 국민연금·공무원연금 등 공적 연금보험료 납입액에 대해 소득공제를 받은 경우에는 향후 연금 수령시 과세대상이며, 소득공제받지 않는 경우에는 과세대상이 아니므로 다른 소득공제보다 후순위로 받는 것이 유리합니다.
  10. 근로소득이 있는 경우 건강보험료 및 주택자금공제 항목의 [연말정산 간소화 불러오기] 버튼이 활성화됩니다.
  11. 건강보험료 및 주택자금공제 항목의 금액을 수정하거나, 연말정산간소화 자료를 불러와 입력하고자 하는 경우 [연말정산간소화 불러오기] 버튼을 누릅니다.
  12. 팝업창이 뜨면 연말정산 간소화 자료를 불러올 해당 월을 선택하고 [불러오기]를 클릭하거나 지출금액을 직접 입력 및 수정합니다.

6. 기부금 및 조정명세서 입력

  1. 작성할 기부금이 없는 경우 다음 화면으로 이동할 수 있도록 팝업창이 뜹니다. 기부금 명세를 입력하지 않고 다음화면으로 이동하기 위해 [확인]을 누릅니다.
  2. 기부금 내역을 입력하고자 하는 경우 [취소]를 누르면, 원천징수의무자가 제출한 기부금 명세서가 있는 경우 “기부금명세서 불러오기” 팝업창이 뜹니다.
  3. 당해연도 기부내역 목록과 이월분 기부내역 목록에서 해당 기부금을 선택하고 [적용하기] 버튼을 클릭합니다.
  4. 팝업창을 선택하지 못하고 닫으셨다면 화면 중간에 [기부금(당해 및 이월)내역 조회하기]를 클릭하시면 됩니다. 제출된 기부금 명세서가 없는 경우 해당 버튼은 비활성화상태입니다.
  5. 연말정산 간소화 자료가 있는 경우 [기부금(연말정산 간소화) 조회하기] 버튼을 클릭하여 공제받고자 하는 기부내역을 선택하고 [위 내용대로 적용하기]를 클릭합니다.
  6. 기부금 명세서 작성 중에 입력한 기부금을 이월하고자 할 경우 [기부금 조정명세서] 버튼을 클릭하고 팝업창이 뜨면 수정하고자 하는 기부내역을 선택한 후 [선택내용 수정] 버튼을 클릭합니다
  7. 기부금 조정명세 내역에 기부내역이 입력되며, 18.공제대상금액 중 금년에 공제받을 수 있는 금액을 해당연도 필요경비 또는 해당연도 세액공제 대상금액에 입력하면 차액만큼 해당연도에 공제받지 못한 이월금액에 자동 계산 입력됩니다.
  8. 입력내용 확인하고 팝업창 맨하단 [입력완료] 버튼을 클릭합니다.
  9. 다른 화면으로 이동하였다가 기부금 조정이 필요하게 된 경우 상단의 기부금 입력대상 항목에서 이월할 대상을 선택하고 [선택내용 입력/수정] 버튼을 클릭한 후 [기부금 조정명세서]를 클릭하여 같은 방법으로 수정 합니다.
  10. 입력이 완료되면 [저장 후 다음이동] 버튼을 클릭합니다.

7. 종합소득산출세액 계산서 입력

  1. 이자, 배당소득명세서 등에서 입력한 내용을 자동으로 계산하여 보여줍니다.
  2. 20번 항목 란에는 11번 항목의 종합과세기준금액에 원천징수세율 100분의 14를 곱하여 계산된 값을 입력합니다. 자세한 계산법은 [도움말] 버튼을 클릭하여 확인 가능합니다.
  3. 24번 항목 란에는 23번 항목의 비영업대금이익 제외한 금융소득 금액에 원천징수세율 100분의 14를 곱하여 계산된 값을 입력합니다. 자세한 계산법은 [도움말] 버튼을 클릭하여 확인 가능합니다.
  4. 입력된 내용을 확인하고 화면 아래에 [저장 후 다음이동] 버튼을 클릭합니다.

8. 세액감면, 공제 준비금 명세서 입력

  1. 세액감면, 공제 준비금 명세서 내역을 입력하는 화면입니다.
  2. 세액감면 및 공제 항목 중 근로소득자인 경우에만 공제 가능한 항목이 있으니 도움말 등을 참고하여 작성하시기 바랍니다.
  3. 세액감면 명세서에 수정하거나 입력할 사항이 있는 경우 수정·입력합니다.
  4. 소득세법상 인별 세액공제 명세서를 입력하는 화면입니다.
  5. 자녀세액공제는 소득공제 명세에서 입력한 부양가족을 토대로 자동 입력 됩니다.
  6. 기부금세액공제는 기부금 및 조정명세서 화면에서 입력한 내용을 토대로 자동 입력되어 있습니다.
  7. 세액공제 항목별 자세한 내용은 [도움말] 버튼을 클릭하여 확인 가능합니다.
  8. 연금계좌세액공제는 [연말정산간소화불러오기] 버튼을 이용하여 지출금액을 불러오거나, 직접 입력하고 [계산하기] 버튼을 클릭 후, [적용하기] 버튼을 클릭하여 입력합니다.

9. 기납부세액명세서 입력

  1. 기납부세액 명세서 내역을 입력하는 화면입니다.
  2. 원천징수세액이 자동 입력되어 보여집니다.
  3. 원천징수세액의 입력이 누락되거나 금액에 오류가 있는 경우 해당 소득 명세서 작성화면에서 직접 수정하시면 기납부세액명세서에 수정된 금액 으로 입력됩니다.
  4. 기납부세액 입력내용을 확인 후 [저장 후 다음이동] 버튼을 클릭합니다.

10. 가산세명세서

  1. 가산세명세서를 입력하는 화면입니다.
  2. 가산세명세서 적용 대상이 아닌 경우 다음 화면으로 이동할 수 있는 팝업창이 뜹니다. 가산세 명세를 작성하지 않고 다음 화면으로 넘어가기 위해 [확인]을 누릅니다.
  3. 가산세 명세서를 작성하고자 하는 경우 [취소]를 누릅니다.
  4. 가산세 화면에 들어왔으나 가산세 적용대상이 아닌 경우도 화면 하단에 [저장 후 다음이동] 버튼을 클릭합니다.

11. 세액계산 확인

  1. 세액을 계산하는 화면입니다.
  2. 최종 납부하거나 환급할 세액이 보여지며, 세액계산내역을 보고자 하는 경우 세액계산보기(펼치기)를 누릅니다.
  3. 기본적인 세액 계산은 기 입력된 명세서를 기준으로 자동 계산되어 보여집니다.
  4. 화면을 아래로 이동하여 입력내용이 맞는지 확인하고, 신고기한 내 납부할 세액 또는 환급세액을 확인합니다.
  5. 환급세액이 발생한 경우 나의 환급계좌 항목에 은행 및 계좌번호를 입력합니다.
  6. 수정할 사항이 없으면 “이에 동의하며 신고서를 제출합니다.”에 체크 후 [제출화면 이동] 버튼을 클릭합니다.

12. 신고서 제출

  1. 오류검사결과 신고내용에 오류가 없는 경우 신고서 제출을 위한 “신고서 제출” 화면이 나타납니다.
  2. 신고서를 제출하기 전 신고내용을 최종적으로 확인하는 단계이며 이상이 없으면, [개인정보 제공동의] 여부를 선택하신 후 화면 하단의 [신고서 제출하기] 버튼을 클릭합니다.
  3. 종합소득세 신고와 별도로 지방소득세를 신고하여야 하며, [개인정보 제공]에 동의 하시면 보다 편리하게 신고하실 수 있습니다.
  4. 납부서를 조회하고 확인하고 싶으신 분들은 납부서 항목에서 [출력] 버튼을 클릭합니다.
  5. 납부세액이 있는 경우 신고납부기한 까지 인터넷뱅킹의 국세자진납부 코너 등을 통하여 납부하시거나, 홈택스 전자납부를 이용하시면 편리하게 납부하실 수 있습니다.
  6. 납부서를 조회하고 확인하고 싶으신 분들은 납부서 항목에서 [프린트 아이콘]을 클릭합니다.
  7. 납부세액이 있는 경우 신고납부기한 까지 인터넷뱅킹의 국세자진납부 코너 등을 통하여 납부하시거나, 홈택스 전자납부를 이용하시면 편리하게 납부하실 수 있습니다.

지금까지 홈택스 홈페이지에서 금융소득 종합소득세 전자신고 하는 절차에 대해 설명 드렸습니다.

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